나는 아흔아홉 개의 삶을 산 구미호다. 유미의 남자친구로 둔갑해서 지내던 어느 날, 유미가 사고로 죽는다. 혼자 남은 유미의 여동생 나해가 걱정되지만 나는 마지막으로 인간이 되는 삶을 위해 둔갑설계도를 완성해야 하는 일이 있다. 그래서 그 삶을 끝내고 새로운 내가 된다. 그런데 일이 엉뚱하게 흘러가서 예기치 않게 나는 너무 잘 생긴 남자 중학생으로 둔갑이 ...